Avocat en blanchiment de capitaux à Madrid

Réponse brève. L’article 301 du Code pénal punit d’un emprisonnement de six mois à six ans et d’une amende du simple au triple de la valeur des biens quiconque acquiert, détient, utilise, convertit ou transmet des biens en sachant qu’ils proviennent d’une activité délictueuse, propre ou d’autrui, ou accomplit tout acte pour en dissimuler l’origine. La modalité par négligence est punie d’un emprisonnement de six mois à deux ans. À Madrid, ces affaires sont instruites devant le Tribunal de Instancia ou, en présence d’une organisation ayant des effets dans plusieurs provinces, devant l’Audiencia Nacional. Nous défendons les particuliers, les professionnels et les entreprises mis en cause ainsi que les entités assujetties à la réglementation de prévention.

Le blanchiment de capitaux est, avec l’infraction fiscale, la figure qui a le plus progressé dans les instructions madrilènes de la dernière décennie, et celle qui s’ajoute le plus souvent à toute enquête économique : là où il y a une escroquerie, une organisation d’insolvabilité ou une fraude fiscale, l’accusation ajoute généralement le blanchiment des gains. Madrid concentre les sièges des établissements financiers, le Service exécutif de la Commission de prévention du blanchiment et l’Audiencia Nacional, et concentre donc aussi ces procédures.

Ce que punit l’article 301

Le paragraphe 1 punit d’un emprisonnement de six mois à six ans et d’une amende du simple au triple de la valeur des biens quiconque acquiert, détient, utilise, convertit ou transmet des biens en sachant qu’ils ont leur origine dans une activité délictueuse, commise par lui-même ou par un tiers, ou accomplit tout autre acte pour dissimuler ou déguiser leur origine illicite ou pour aider le responsable à échapper aux conséquences légales de ses actes. Les tribunaux peuvent en outre prononcer l’interdiction spéciale d’exercer une profession ou une industrie de un à trois ans et la fermeture temporaire ou définitive de l’établissement. La peine est prononcée dans sa moitié supérieure lorsque les biens proviennent du trafic de stupéfiants et lorsqu’ils proviennent des infractions que le texte énumère par renvoi, dont les infractions contre le Trésor public et la Sécurité sociale, la corruption dans les affaires, les infractions d’urbanisme et les infractions contre l’administration publique. Le paragraphe 2 sanctionne des mêmes peines la dissimulation ou le déguisement de la véritable nature, origine, localisation, destination, mouvement ou des droits sur les biens.

Le blanchiment par négligence. Le paragraphe 3 punit d’un emprisonnement de six mois à deux ans et d’une amende du simple au triple les faits commis par négligence grave. C’est la modalité qui préoccupe le plus les professionnels, gestionnaires, agences immobilières, notaires et établissements : elle n’exige pas de savoir que l’argent est illicite, mais d’avoir gravement ignoré ce que toute personne dans la même position aurait remarqué. L’article 302.1 ajoute que la peine est prononcée dans sa moitié supérieure à l’encontre de ceux qui, étant assujettis à la réglementation de prévention du blanchiment, commettent les faits dans l’exercice de leur activité professionnelle.

Origine étrangère et confiscation. Le paragraphe 4 dispose que le coupable est puni même si l’infraction dont proviennent les biens a été commise en tout ou partie à l’étranger, ce qui, à Madrid, place d’investissement international, s’applique constamment. Le paragraphe 5 ordonne la confiscation des gains conformément à l’article 127, et la confiscation élargie et la confiscation autonome permettent d’atteindre des biens qui ne sont pas l’objet direct de la procédure.

Où l’affaire est instruite à Madrid : Tribunal de Instancia ou Audiencia Nacional

La règle générale est que le blanchiment est instruit dans le ressort où les actes de conversion ou de transmission sont accomplis, c’est-à-dire à Madrid, devant la Section d’instruction du Tribunal de Instancia, et jugé par l’Audiencia Provincial lorsque la peine requise dépasse cinq ans. L’Audiencia Nacional intervient, conformément à l’article 65 de la loi organique du pouvoir judiciaire, lorsque le blanchiment est connexe à des infractions de sa compétence, comme le trafic de stupéfiants par des organisations ayant des effets dans plusieurs ressorts, ou à des fraudes ayant une grave répercussion sur l’économie nationale, ou lorsque l’infraction d’origine a été commise hors d’Espagne et relève des tribunaux espagnols. La différence n’est pas seulement de siège : les procédures devant l’Audiencia Nacional sont des affaires de grande ampleur avec des dizaines de mis en cause, des commissions rogatoires et une détention provisoire fréquente, et elles exigent une défense conçue pour cette échelle.

Comment se prouve et comment se défend l’infraction

Le blanchiment se prouve par indices, et la jurisprudence en a consolidé trois que l’accusation invoque systématiquement : l’accroissement patrimonial injustifié ou le maniement de sommes qui ne correspondent pas à l’activité connue ; l’absence d’affaires licites expliquant ces opérations ; et le lien avec des activités délictueuses ou avec des personnes qui y sont liées. S’y ajoutent l’usage d’espèces, de sociétés interposées, de prête-noms et d’opérations fractionnées. La défense se construit sur trois plans : établir l’origine licite du patrimoine par la documentation fiscale, bancaire et commerciale, ce qui est le travail le plus productif et exige une expertise comptable propre ; contester la preuve de l’infraction d’origine, car sans activité délictueuse d’origine il n’y a pas de blanchiment ; et combattre l’élément intentionnel, en distinguant la connaissance de l’origine illicite du simple soupçon et en délimitant le champ de la négligence grave.

Un avertissement pratique : dans les instructions madrilènes pour blanchiment, la perquisition du domicile et du siège social, le blocage des comptes et l’interception des communications sont habituels. La contestation de ces mesures, lorsqu’elles ont été ordonnées sans motivation suffisante, est souvent l’argument qui décide de l’affaire, et elle doit être soulevée pendant l’instruction, non au procès.

Entités assujetties et entreprises

Avocats, notaires, conservateurs, conseillers fiscaux, auditeurs, promoteurs immobiliers, agences immobilières, bijouteries, casinos et établissements financiers sont assujettis à la réglementation de prévention du blanchiment. Pour eux, le risque est double : la sanction administrative pour manquement aux obligations de vigilance et de déclaration, et la peine aggravée de l’article 302.1 s’ils commettent le blanchiment dans l’exercice de leur activité. Lorsque, conformément à l’article 31 bis, une personne morale est responsable, l’article 302.2 lui inflige une amende de deux à cinq ans si l’infraction de la personne physique est punie de plus de cinq ans d’emprisonnement, outre les peines de l’article 33.7. Le programme de prévention des infractions et les procédures de vigilance sont la seule défense efficace de l’entité, et ils doivent exister avant les faits.

Base légale

Article 301 du Code pénal : blanchiment intentionnel, emprisonnement de six mois à six ans et amende du simple au triple ; aggravation pour origine dans le trafic de stupéfiants et d’autres infractions ; dissimulation de l’origine ; blanchiment par négligence puni de six mois à deux ans d’emprisonnement ; punissabilité même si l’infraction d’origine a été commise à l’étranger ; confiscation des gains. Article 302 du Code pénal : aggravation pour les organisations et pour les assujettis dans l’exercice de leur activité ; peines pour la personne morale. Article 65 de la loi organique du pouvoir judiciaire : compétence de l’Audiencia Nacional. Source : textes consolidés publiés par le Bulletin officiel de l’État, rédaction de l’article 301 issue de la loi organique 6/2021, en vigueur depuis le 30 avril 2021.

Questions fréquentes

Quelle est la peine du blanchiment de capitaux ?

Emprisonnement de six mois à six ans et amende du simple au triple de la valeur des biens (article 301.1 du Code pénal), dans sa moitié supérieure si les biens proviennent du trafic de stupéfiants ou des infractions énumérées par le texte. Le blanchiment par négligence grave est puni d’un emprisonnement de six mois à deux ans (article 301.3).

Puis-je être condamné pour avoir blanchi l’argent de ma propre infraction ?

Oui. L’article 301.1 punit le blanchiment de biens provenant d’une activité délictueuse commise par l’auteur lui-même ou par un tiers. La jurisprudence exige toutefois que l’acte de blanchiment ait une substance propre et ne soit pas la simple jouissance ou l’épuisement de l’infraction d’origine.

Le blanchiment est-il une infraction si l’infraction d’origine a été commise à l’étranger ?

Oui. L’article 301.4 dispose que le coupable est puni même si l’infraction dont proviennent les biens a été commise en tout ou partie à l’étranger.

Quand une affaire de blanchiment relève-t-elle de l’Audiencia Nacional ?

Lorsqu’elle est connexe à des infractions de sa compétence selon l’article 65 de la loi organique du pouvoir judiciaire : trafic de stupéfiants par des organisations ayant des effets dans plusieurs ressorts, fraudes ayant une grave répercussion sur l’économie nationale ou infractions commises à l’étranger relevant des tribunaux espagnols. Dans les autres cas, devant le Tribunal de Instancia et l’Audiencia Provincial de Madrid.

Quel risque court un conseiller ou une agence immobilière à Madrid ?

Celui du blanchiment par négligence de l’article 301.3 s’il ignore gravement des indices évidents, et celui de la peine aggravée de l’article 302.1 si, étant assujetti, il commet les faits dans l’exercice de son activité. S’y ajoute la sanction administrative pour manquement aux obligations de prévention.

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