EmpresaLas falsedades documentales

Qué es y qué dice la ley

Los delitos de falsedad documental (arts. 390 y ss. CP) castigan la alteración o creación de documentos falsos. La pena varía según el tipo de documento: la falsedad en documento público, oficial o mercantil es más grave que en documento privado, que además exige perjuicio o ánimo de causarlo.

Son delitos muy frecuentes en el ámbito económico: facturas falsas, contratos simulados, manipulación de cuentas. Suelen aparecer en concurso con estafa, blanqueo o delitos societarios.

Qué significa para tu defensa

La defensa analiza la naturaleza del documento, el tipo de alteración y su relevancia (las falsedades «inocuas» pueden quedar fuera). En el ámbito empresarial, distinguir el error contable de la falsedad dolosa es clave. Un examen documental riguroso es imprescindible.

Defensa en delitos económicos

En los delitos económicos, como en «Las falsedades documentales», la defensa se libra en gran medida en la prueba documental y pericial y en la calificación jurídica. Distinguir el ilícito penal del mero incumplimiento civil o mercantil, discutir el dolo y analizar las relaciones concursales son tareas que pueden cambiar por completo el escenario punitivo.

Estas causas suelen ser largas y complejas, con gran volumen de documentación. Ordenar la información, trabajar con peritos y controlar los plazos de instrucción es esencial. En materia tributaria, además, la regularización a tiempo puede operar como excusa absolutoria.

Tres ideas para recordar

• La calificación y el dolo son el campo de batalla.
• La prueba pericial contable es determinante.
• En lo fiscal, regularizar a tiempo puede evitar el delito.

Société Juridique, especializado en derecho penal económico y compliance, afronta con método estas defensas para proteger tanto a personas físicas como a empresas.

Preguntas frecuentes

¿Esto es un delito o un problema civil/mercantil?
La frontera es estrecha: muchas veces puede reconducirse al ámbito civil demostrando que faltó el dolo penal.

¿Qué prueba pesa más?
La documental y la pericial contable, que suelen ser el núcleo del caso.

¿Puedo evitar el delito fiscal?
La regularización completa y a tiempo opera como excusa absolutoria.

¿Por qué duran tanto estas causas?
Por su complejidad y volumen documental; controlar los plazos de instrucción es clave.

En la práctica

En un asunto como «Las falsedades documentales», la calificación, el dolo y la prueba pericial deciden el resultado. Société Juridique, especializado en derecho penal económico y compliance, afronta con método estas defensas.

Cómo actuar y por qué contar con un especialista

Ante una situación como «Las falsedades documentales», la rapidez y el criterio técnico son determinantes. En los delitos económicos, la prueba pericial y la calificación deciden el resultado. No conviene improvisar ni declarar sin asesoramiento: las primeras decisiones condicionan todo el procedimiento y, muchas veces, el resultado final. Un análisis individualizado permite identificar los puntos fuertes y débiles del caso, anticipar la estrategia de la otra parte y elegir el camino más favorable.

Distinguir el ilícito penal del civil es a menudo la clave de la defensa. Société Juridique es un despacho penalista en Alicante con especialización en esta materia; estudia cada asunto de forma personalizada, explica las opciones con claridad y diseña una defensa a medida. Contar pronto con un abogado especializado no es un gasto, sino la mejor inversión para proteger tus derechos.

Pasos recomendados

• Ordena y conserva toda la documentación contable y contractual.
• En materia fiscal, valora la regularización a tiempo.
• Trabaja con peritos junto a tu abogado.

Fuente: Doctrina del despacho: Cap. ‘Las falsedades’.

Contenido divulgativo de carácter general; no constituye asesoramiento jurídico. Borrador pendiente de revisión por abogado colegiado.